Tracking Restricted Stock em Quicken Quando meu estoque restrito investiu no mês passado (cerca de 300 ações), eles venderam 13 para pagar impostos. Mas depois que o estoque restringido foi concedido e antes de investido, eu recebi dividendos no número cheio de unidades restritas. I8217m não sei como você iria explicar isso em Quicken. A forma como foi explicado pela empresa, é-nos dada uma 8220extra8221 unidade de ações restritas, representando os dividendos que seriam relatados entre agora ea data de vencimento. Portanto, não haverá dividendos acumulados na conta ao longo do tempo. Eu não iria contá-la pessoalmente, desde que você ganhou por três anos. Não, o patrimônio líquido de uma pessoa não deve refletir lucros futuros. Ele só deve incluir tudo o que você possui atualmente, menos tudo o que você deve atualmente. Se as pessoas fossem incorporar ganhos futuros em seus cálculos de patrimônio líquido, então eles também deveriam incluir o VPL de sua pensão, o VPL de sua renda de seguridade social, etc. Isso simplesmente não faz sentido. Basta considerar a bolsa de ações como um salário de bônus que you8217ll ver no final da estrada. Você certamente don8217t incluir próximo salário month8217s em seu patrimônio líquido a bolsa de ações não é diferente. Ah8230.that8217s diferente do que a minha empresa fez. Na verdade, recebi os dividendos como renda em meu salário uma vez por trimestre, mesmo antes das ações restritas investidas. Você provavelmente pode rastreá-lo como uma concessão de opção de ações com um preço marcante de zero. Se você receberá dividendos por ações não adquiridas, talvez seja necessário controlar os dividendos separadamente. Opções de compra de ações, que não têm valor real até que a opção seja exercida A concessão de opção de compra de ações não tem valor até que seja adquirida, não exercida. Não estou certo de concordar com as afirmações de que as Unidades de Ações Restritas (RSU) devem ser ignoradas até que sejam adquiridas. Se você está trabalhando no mesmo lugar, e você está tentando equilibrar seu portfólio, você vai querer saber sobre essas ações. Considere trabalhar na empresa X. Nessa empresa, você tem um Plano de Compra de Ações para Empregados (ESPP) com desconto, você tem um Plano de Opção de Ações (SO), e você tem a oportunidade de RSUs. Se seu portfólio contém ações de X de quatro fontes potenciais (Mercado, ESPP, SO, RSU) e você está tentando equilibrar seu portfólio, você vai querer ver a imagem completa dessas coisas para que você poderia, por exemplo, diminuir o seu Mercado comprou ações ou ações ESPP ao reconhecer que você tem a Empresa X coberta por RSU ou SO. Eu acho que o Quicken precisa habilitar este 8220type8221 de transação com uma simples extensão do tipo de opção de ações que eles já têm, mas englobam as nuances de nenhum custo, e quaisquer implicações fiscais que são diferentes (eu acho que eles são diferentes, mas não claro no Detalhes no momento). Eu acho que é uma idéia muito ruim para ignorar essas RSUs porque você acha que eles não têm nenhum valor. Eles valem tanto quanto as opções de ações e precisam ser rastreados. Alguns casos em questão: A) se eu me aposentar, recebo o RSUs não importa o quê. Será que eles têm valor, então, como uma ocorrência definitiva B) Se eu morrer, minha esposa recebe o RSUs. Seria ótimo se eu não tivesse registrado o fato de que eles devem a ela e ela nunca os recebe. Essas opções de ações aren8217t com um preço de exercício de 0. Eles podem ter dividendos ao longo de sua vida, mesmo antes de vesting, e no exercício, they8217re imediatamente tributável. De fato, algumas empresas vendem automaticamente uma parcela para impostos. O Quicken precisa de uma forma de gravar esta transação. Eu pré-inserido RSUs como 8220shares added8221 em um tempo futuro. Quando investido, eu editei a entrada para 8220shares comprou8221 com dinheiro na conta, juntamente com três outras transações. Uma entrada de renda com uma nova sub-categoria de salário de 8220RSU Lucro8221. Outra uma venda para cobrir ações witheld. Um terceiro 8220withdraw8221 dinheiro para o governo dos EUA com uma divisão para cobrir o imposto de renda federal, imposto FICA e imposto Medicare. Eu concordo com esta abordagem a mais, em comparação com a tentativa de shoehorn RSU8217s em Quicken8217s Stock Options Wizard. (Note que no Quicken 2010 Premier ainda não há RSU escolha nesse assistente 8211 surpreendente). No entanto, eu sugiro que em vez de lançar a retenção como uma transação de retirada, colocá-lo em várias 8220Misc Expense8221 transações, cada um com a categoria certa. Quando eu tentei usar um WIthdraw com splits, meus 8220Investing Activity8221 números estavam desligados, mas eles eram bons quando eu usei várias transações MiscExpense. Eu simplifiquei um pouco mais, embora você deve verificar isso vai funcionar para você. Primeiro criei uma nova subcategoria chamada 8220RSU Grant8221 na categoria 8220Salary8221. (Similar ao EdP acima) 1) Eu entrei em um Depósito com uma transação dividida: um 8220positivo8221 entrada para 8220Salário: RSU Grant8221 onde o montante é o número de ações x valor de mercado e, em seguida, uma entrada para cada um dos itens fiscais envolvidos , Estado, Medicareetc.) Assim, basicamente, o total da transação acaba sendo o salário: RSU Grant menos impostos eo montante é depositado em dinheiro. 2) Usando o total da transação de (2) acima, compre as ações remanescentes ao valor de mercado. No final dessas duas transações, eu acabei com o Subsídio RSU expresso em dólares (valor tributável), impostos pagos e ações remanescentes a valor de mercado (que é a minha base de custo). Observe que existem (pelo menos) duas maneiras diferentes empresas fazem estes. Um é chamado 8220restricted stock.8221 Neste método, você é realmente o proprietário do estoque, no entanto, você não obter o certificado e não pode vendê-lo até coletes. Enquanto isso, você é o proprietário, portanto, você recebe dividendos e o direito de votar essas ações. Normalmente, os dividendos seriam pagos pelo seu cheque de folha de pagamento regular com deduções tomadas, porque é baseado no empregador renda. O segundo método é denominado 8220 unidades de ações restritas8221 (RSUs). Neste caso, você recebe direitos sobre 8220unidades8221 que representam ações, mas não ações reais per se. Quando você investir, as unidades são convertidas em ações. Enquanto isso, você não tem o direito de votar o estoque. Além disso, você não receberá dividendos, mas em vez disso receberá RSUs adicionais que representam os dividendos que você teria ganho, e estes também serão convertidos em ações quando você se apossar. Se o seu emprego termina antes da aquisição, no entanto, você não obter o estoque em qualquer caso, e no caso de RSUs você nunca obter os dividendos. Eu tentei entrar em uma opção de ações com preço de exercício 0 em Quicken para que uma janela pop-up declarou o seguinte: 8220 Uma opção de ações do funcionário deve ter um preço de exercício. Se você recebeu ou receberá uma bolsa de ações, basta adicionar as ações à sua conta. 8221 Espero que ajude. É muito mais fácil do que tudo isso. Se você estiver usando o Quicken, provavelmente também estará registrando seus cheques de pagamento normais. Você simplesmente faz um depósito em dinheiro na conta de investimento em Quicken onde você eventualmente vai colocar suas ações para rastreamento da mesma maneira que você faz seus cheques de folha de pagamento hoje. Lista de sua conta de renda, todas as suas deduções fiscais, etc Isto é porque o seu RSA é registrado como renda regular, e os impostos regulares são retirados. Então você faz uma entrada para comprar ações no mesmo dia, no valor do dinheiro que você recebeu. Tudo está tudo coberto então. Desculpe, esqueci de mencionar que você precisa digitar o valor total como um número negativo, e todos os impostos como um número positivo, porque nas contas de investimento, sua conta de renda será um saldo de crédito a aumentar, e os impostos será um débito Você provavelmente já sabe isso, apenas pensei em mencionar. Deixe um Comentário Conteúdo sobre o Comentário Consumismo é apenas para fins de entretenimento. 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Esta despesa anual é registrada na demonstração do resultado e no patrimônio líquido no balanço patrimonial. Quando as opções são exercidas ou expiram, os montantes relacionados serão registrados em contas que fazem parte da seção patrimônio líquido do balanço patrimonial. Como registrar opções de ações Registrar a alocação de custos periódica da opção de compra de ações. O custo periódico é o valor das opções de ações dividido pelo número de anos de serviço. Registrar uma entrada no diário que debita a despesa de compensação (essa despesa é relatada na demonstração do resultado) e créditos adicionais pagos em capital - opções de ações (uma conta de patrimônio líquido relatada no balanço). Registre esse custo anualmente ao longo do período de aquisição dos funcionários. Registrar o exercício da opção de compra de ações. Quando a data de exercício chega, o empregado pode exercer a opção e comprar as ações ordinárias da empresa ao preço de exercício. As ações ordinárias são avaliadas ao par, um valor em dólar designado usado para valorizar cada ação ordinária no balanço patrimonial. Quando as ações ordinárias são vendidas ou recompradas, geralmente é por um preço acima do valor nominal, de modo que o montante excedente em relação ao par é creditado a uma conta de capital adicional paga. A entrada no diário para registrar o exercício da opção envolve o débito em dinheiro pelo número de ações compradas multiplicado pelo preço de exercício. Além disso, debitar adicionais pagos em capital - opções de compra de ações para o saldo acumulado na conta durante o período de aquisição e ações ordinárias de crédito para o número de ações compradas multiplicado pelo valor nominal das ações. O crédito restante é feito para o capital adicional pago em excesso de par (ações ordinárias) pelo montante necessário para equilibrar o lançamento contábil. Registre a expiração das opções, se aplicável. Se uma opção de compra de ações não for exercida na data de exercício, ela expirará ou, por vezes, somente algumas das ações ofertadas pela opção serão adquiridas. Se as opções expirarem, o saldo na conta de opções de ações adicionais paga em capital deve ser transferido para a conta de opções de ações vencidas adicionais no capital. Ao debitar a conta de opções de ações e creditar a conta de opções de ações vencidas, o custo é reclassificado na seção patrimônio líquido do balanço patrimonial. Quando uma parte das ações da opção for exercida e uma parcela expirar, aloque os custos conforme explicado nas etapas 2 e 3 com base no número de ações compradas e no valor remanescente da opção que expirou. Tracking stock Investimentos em QuickBooks Alguns clientes foram Preocupado com nossa exigência de atualizar seu sistema de contabilidade de Quicken para QuickBooks. Uma das queixas é que o QB não tem a mesma capacidade de atualizar automaticamente as participações em ações para seus valores de mercado atuais, como você pode fazer com o Quicken. Isso é verdade. No entanto, tal capacidade não tem qualquer influência sobre a manutenção de bons livros para uma contabilidade adequada e preparação de imposto de renda. Esta é realmente uma diferença entre os custos históricos reais e as flutuações temporárias do mercado. Contabilidade adequada, e relatórios de retorno de imposto, são baseados em custos históricos reais, que podem ser inseridos adequadamente em QB. QB tem a capacidade de criar uma conta de ativos para investimentos em ações e, em seguida, inserir os detalhes das compras (nome da corporação, número de ações, etc) na seção memorando do registro. Quando o estoque é vendido, você insere o preço de venda bruto em uma conta de renda QB e transferir o custo do estoque da conta de ativo para um custo de ativos vendidos contra-renda conta. Não é muito complicado e nós fazemos isso o tempo todo para dezenas de clientes. As mudanças no valor de mercado de uma ação, ou de qualquer outro ativo, não têm efeito sobre os impostos, enquanto eles ainda são de propriedade. Nós não pagamos impostos sobre a valorização dos ativos de propriedade atual nem nós deduzimos perdas para os ativos que têm ido para baixo em valor, mas ainda são de propriedade. Ver o quanto as existências de ações valem é útil a partir de puramente um aspecto informativo. O que estou dizendo aos clientes que desejam utilizar o recurso de atualização automática do Quickens é continuar usando o Quicken apenas para isso. Todo o resto, incluindo uma conta para o custo histórico dos estoques, deve ser registrado em QB. Minha apreciação para os benefícios de todos que usam o QB para a contabilidade pessoal e empresarial cresce diariamente, especialmente quando eu tenho que trabalhar com os registros de um cliente que ainda não estão em QB. A capacidade de pegar cada item de renda e dedução é ampliada tremendamente quando todas as contas bancárias e de cartão de crédito são mantidas adequadamente em QB. Aqueles povos que insistem em usar um método da caixa de sapata da manutenção de registro estão literalmente jogando afastado milhares dos dólares nas deduções perdidas. Eu vejo isso constantemente. Temos alguns clientes que têm bem mais de mil negócios a cada ano, principalmente em opções. Uma vez que quase toda a atividade real acontece dentro de sua conta de corretor de ações, não poste cada comércio em QB. Nós apenas usamos o relatório de recapitulação de fim de ano dos corretores de ações (normalmente 100 páginas) e entramos nos detalhes em nosso programa de preparação de impostos Lacerte a partir daí. A conta do QB mostra apenas quanto o cliente depositou naquela conta específica do corretor. Mostrando cada comércio individual na QB seria um exagero, mesmo para alguém como eu, que aprecia a contabilidade perfeita. Você pode economizar 15 a 20 fora do preço normal, clicando no banner abaixo para comprar QuickBooks. Esta página foi atualizada pela última vez: terça-feira, 31 de janeiro de 2012
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